الشركات ذات الخسائر المتراكمة في السعودية 2024

الخسائر المتراكمة للشركات من أكثر العوامل المؤثرة على جاذبية الشركة بالنسبة للمستثمرين مما يؤثر على مستقبل الشركة في سوق الأسهم بشكل عام، حيث تشير الخسائر المتاركمة إلى فشل الشركة في مواجهة التحديات التي تواجهها، أو كون الشركة لديها نموذج تشغيلي يكلفها تكلفة تشغيلية عالية تؤدي إلى خسائر في نهاية المطاف تفوق الإيرادات، أو إلى أي مشاكل عموماً تتسبب في جعل الخسائر أكبر من الإيرادات.

والشركات ذات الخسائر المتراكمة يمكن تقسيمها إلى فئات فمنها شركات الشركات التي تقع في درجة عالية من الخطورة، وشركات أخرى في درجة متوسطة الخطورة، وشركات في درجة خطورة أقل، حتى تصل إلى الشركات التي تعد في أمان نسبياً، وكل مجموعة منهم من الشركات لها التعامل الخاص بها من قبل المستثمرين وأصحاب تلك الشركات.

وفي الأسطر القادمة يقدم لك فريق عمل فوركس معلومات عن الشركات ذات الخسائر المتراكمة مع تقسيم هذه الشركات إلى عدة درجات بحسب درجة خسائر الشركة، كما سنقدم لك قائمة الشركات ذات الخسائر المتراكمة في السوق السعودي، ونقدم لك أيضاً أهم الأسئلة التي تتردد بين المستثمرين مع الإجابة عنها بالتفصيل، كل هذا وأكثر عند متابعتك لقراءة هذا المقال.

ماذا يحدث عند بلوغ الخسائر المتراكمة للشركة 50% فأكثر وبما لا يتجاوز 75% من رأس مالها

عندما تبلغ الخسائر المتراكمة للشركة نسبة 50% أو أكثر ولكن لا تتجاوز 75% من رأس يُصبح مال الشركة يصبح من الضروري للشركة أن تقوم بإعلان هذه الحالة إلى الجمهور بشكل فوري ودون أي تأخير، ويجب أن يتضمن هذا الإعلان مقدار الخسائر المتراكمة لدى الشركة ونسبتها مقارنةً برأس المال، والأسباب الرئيسية التي أدت إلى هذه الخسائر، كما يجب الإعلان عن أن الإجراءات والتعليمات ذات الصلة التي سيتم تطبيقها على الشركة.

في اليوم التالي لإصدار الإعلان المذكور أعلاه يجب أن يقوم السوق بإضافة علامة خاصة بجانب أسم الشركة على موقعها الإلكتروني تُشير إلى أن الشركة قد بلغت خسائر متراكمة تتراوح بين 50% و75% من رأس مالها.

علاوة على ذلك يجب على الشركة الإعلان عن قوائمها المالية المعدة من قبل إدارتها في نهاية كل شهر، وفقًا للتقويم المعتمد في إحتساب سنتها المالية، وذلك في مدة لا تتجاوز العشرة أيام التالية لنهاية كل شهر.

في حال تمكنت الشركة من خفض خسائرها المتراكمة إلى ما دون 50% من رأس مالها، يجب عليها الإعلان عن هذا التحسن فورًا ودون تأخير، ويجب أن يتضمن الإعلان الإجراءات التي تم إتخاذها لتحقيق هذا التعديل في الأوضاع، ويتم إرفاقه بتقرير يوضح المركز المالي الجديد للشركة بعد التعديل.

بمجرد الإعلان عن تعديل الأوضاع بنجاح تقوم السوق بإزالة العلامة المُشار إليها من موقعها الإلكتروني في اليوم التالي، مما يعكس التحسن في الحالة المالية للشركة.

لعلك تهتم أيضاً بقراءة: شركات النمو في السوق السعودي.

ماذا يحدث عند بلوغ الخسائر المتراكمة للشركة 75% فأكثر وبما لا يتجاوز 100% من رأس مالها

إذا خسرت شركة الكثير من نقودها حتى تصل إلى 75% من كل ما لديها أو أكثر، عليها أن تخبر الجميع عن هذه الخسائر ولماذا حدث ذلك، ثم يتم وضع علامة خاصة بجانب أسم الشركة على موقع الإنترنت ليعرف المستثمرين أن الشركة تعاني من خسائر تتجاوز الـ 75% من قيمة رأس مال الشركة.

بعد ذلك يجب على الشركة أن تضع خطة لمحاولة تحسين وضعها المالي وتخبر مالكيها بهذه الخطة خلال 60 يومًا، كما يجب أن يتم تشكيل فريق خاص ليتابع تنفيذ هذه الخطة.

ويجب أن تعيد الشركة الإعلان عن وضعها، وكيف تسير الأمور معها، وكيف تسير خطتها كل ثلاثة أشهر بشكل دوري، كما يجب أن تعلن عن تقاريرها المالية للجميع بشكل علني.

إذا استطاعت الشركة أن تقلل خسائرها إلى أقل من 75% من قيمة رأس مالها، يجب عند ذلك أن يتم إزالة العلامة الخاصة التي تشير إلى ذلك من جوار أسم الشركة من الموقع الإلكتروني لسوق التداول السعودي.

وفي حال لم تستطع الشركة تحسين وضعها المالي أو لم تتبع الخطة الموضوعة بشكل صحيح قد تواجه الشركة مشكلة كبيرة تؤدي إلى توقفها عن العمل.

وبالطبع من الأفضل لك البحث عن افضل سهم للشراء في السوق السعودي عوضاً عن شراء سهم شركة تعاني في الأساس من الخسائر.

بلوغ الخسائر المتراكمة للشركة 100% فأكثر من رأس مالها

إذا خسرت شركة الكثير من المال حتى وصلت قيمة الخسائر إلى 100% من قيمة رأس مال الشركة أو أكثر سيكون عليها أن تعلن للجميع عن هذه الخسائر؛ كما يجب أن توضح لماذا حدث ذلك، بعد ذلك يتم وضع علامة خاصة بجانب اسم الشركة على موقع سوق التداول السعودي حيث تشير العلامة إلى أن الشركة خسرت الكثير من أموالها بما يتجاوز الـ 100% من قيمة رأس مالها.

بعد ذلك يجب على الشركة أن تضع خطة تقول فيها كيف ستحاول تحسين وضعها المالي وتخبر مالكيها بهذه الخطة خلال 60 يومًا بحد أقصى، كما يجب أن يتم تشكيل فريق خاص ليتابع تنفيذ هذه الخطة.

كل ثلاثة أشهر يجب على الشركة أن تخبر الجميع كيف تسير الأمور مع الخطة التي وضعتها لتحسين وضعها المالي، وكل شهر يجب أن تقدم الشركة تقاريرها المالية بشكل علني.

إذا استطاعت الشركة أن تقلل خسائرها إلى أقل من 100% من قيمة رأس مالها يمكن عند ذلك إزالة العلامة الخاصة من الموقع الإلكتروني، ويتم وضع علامة تناسب وضعها المالي عند ذلك حتى يتعافى الوضع المالي للشركة وتعود إلى تحقيق الأرباح فيتم إزالة كل العلامات.

أما في حال لم تستطع الشركة تحسين وضعها المالي أو لم تتبع الخطة الموضوعة، قد تواجه مشكلة كبيرة تؤدي إلى توقفها عن العمل بشكل نهائي.

من المهم أن تقرأ أيضاً افضل شركة توزع ارباح في السعودية .

الشركات المتراكمة في السوق السعودي 2024

بحسب آخر تقرير فإن هناك 47 شركة في سوق التداول السعودي حققت خسائر متراكمة بقيمة 23143.6 مليون ريال سعودي خلال العام الماضي، وخلال هذا العام خرجت الكثير من الشركات من القائمة، كما دخلها عدد من الشركات الجديدة، نذكر لك أهم تلك الشركات الحائزة على النصيب الأكبر من الديون في السوق السعودي في الأسطر التالية.

وتنقسم هذه الشركات إلى 4 مستويات كالتالي:

1. شركات في وضع أعلى خطورة، وهي الشركات التي تزيد خسائرها عن 100%.
2. شركات في وضع متوسط الخطورة، وهي الشركات التي تزيد خسائرها عن 75%.
3. شركات في وضع أقل خطورة، وهي الشركات التي تزيد خسائرها عن 50%.
4. منخفضة الخطورة، وهي الشركات التي تقل خسائرها عن 50%.

بشكل عام فإن متوسط الخسائر المتراكمة على تلك الشركات كانت

نذكر لك كل تلك الشركات بالتفصيل خلال القائمة التالية.

قائمة الشركات ذات الخسائر المتراكمة

الشركة	رأس المال (مليون ريال)	الخسائر المتراكمة (مليون ريال)	الخسائر المتراكمة/رأس المال‎  ▾	حقوق المساهمين (مليون ريال)	القيمة الدفترية (ريال)
الكابلات السعودية	66.7	(511.6)	(767%)	(456.49)	– 69.8
ثمار	250	(262.2)	(104.9%)	(99.32)	4.44
المتحدة للتأمين	400	(175.6)	(43.0%)	(260.174)	6.75
البحر الأحمر	302.3	(212.9)	(70.4%)	65.44	2.57
الأسماك	400	(264.9)	(66.2%)	188.84	3.4
إعمار	7330.51	(5291.2)	(46.7%)	6,613.70	5.34
بترو رابغ	16710	(7771.2)	(46.51%)	11,949.59	5.5
تهامة	400	(141.1)	(35.4%)	237.00	5.83
الباحة	400	(81.74)	(35.4%)	213.09	0.07
سينومي ريتيل	1147.7	(1555.7)	(135.5%)	311.07	– 8.53
صادرات	500	(194.4)	(26%)	149.04	7.64
معدنية	354	(104.28)	(29.46%)	297.15	7.82
أيان	806.4	(313.7)	(38.9%)	571.37	5.49
سابتكو	1250	385	(30.8%)	981.33	6.92
صدق	400	(268.87)	(67.22%)	149.83	2.34
مسك	400	(28.2)	(7.1%)	366.72	10.09
المتحدة للتأمين	400	(175.6)	(43.9%)	269.45	0.86
كيان السـعودية	15000	(3283.8)	(21.9%)	14,023.58	9.35
تكوين	764.6	(225.8)	(29.5%)	341.10	7.34
أمانة للتأمين	430	(184.6)	(42.9%)	1,549.45	12.91
أنعام القابضة	315	(24.4)	(7.7%)	280.81	0.45
مدينة المعرفة	3393	(396.5)	(11.7%)	3,042.58	8.97
تبوك الزراعية	391.76	(72.1)	(18.4%)	353.27	9.02
التطويرية الغذائية	30	(4.2)	(14%)	27.40	9.13
سناد القابضة	1263.9	(174.3)	(13.8%)	1,122.29	8.88
مجموعة الحكير	315	(110)	(34.9%)	269.45	0.86
العقارية	3750	(64.3)	(1.7%)	4,563.71	12.17
ميدغلف	1050	(230.9)	(22%)	530.38	8.84
ساكو	360	(45.4)	(12.6%)	369.12	10.25
شمس	587.2	(68.6)	(4.23%)	556.66	0.48

الأسئلة الشائعة حول الشركات ذات الخسائر المتراكمة

هذه مجموعة من الأسئلة التي ترددت بين المستثمرين الذين قاموا بالبحث عن الشركات ذات الخسائر المتراكمة، نذكرها لك مع الإجابة عنها في الأسطر التالية.

هل يمكن للشركات ذات الأرباح المتراكمة بالتلاعب بالأرقام لإخفاء كونها تعاني من خسائر؟

الهيئات التنظيمية ولوائح السوق المالية تمنع ذلك؛ حيث تلعب دورًا في توفير إطار عمل لحماية المستثمرين من خلال تعزيز الشفافية وضمان الالتزام بالمعايير المالية الموضوعة، كما تضمن أن تقدم الشركات تقاريرها المالية بطريقة تعكس بوضوح حالتها المالية الحقيقية بما في ذلك توضيح الخسائر المتراكمة والتحديات التي تواجهها.

ماذا تحتاج قبل الاستثمار في شركة تعاني من خسائر متراكمة؟

بلا شك تحتاج إلى القيام بتحليل مالي عميق للشركة؛ تحليل تقوم فيه بتقييم الشركة وقياس درجة المخاطرة، وتحديد ما إذا كانت الشركة تستحق هذه المخاطرة أم لا، وهل أنت قادر على تحمل نتائج هذه المخاطرة أم لا.

فرص الاستثمار العالمي :

تتيح هذه الطريقة الاستثمارية امكانية التداول على الاسهم العالمية مثل اسهم ابل و فيس بوك و جوجل و تسلا و حتى على الداو جونز و المضاربة على التحركات السعرية:

رأس مال الاولي	القوة الشرائية المتاحة	نسبة نمو رأس المال الشهرية ( تقديرية )
2000 ريال	مليون ريال سعودي	5%
100000 ريال	50 مليون ريال سعودي	8%